课程大纲：

导入篇： 财务信息流转的价值模型

为什么要做预算？预算如何贯穿战略目标到计划落地？

我们财务人员的产品是什么？财务管理报告又承载了什么？

怎么让财务信息有生命？生命当然是延续的，是有价值的！

       预算是战略目标管理与实现的桥梁

       财务信息的沟通让经营可视化⸺财务管理报表的信息沟通体系

       如何将财务分析应用于决策，实现对未来的驱动

第一模块  如何做适合本企业的有效预算管理

预算系统应该怎么搭建？

全面预算里承载了企业运营的底层逻辑

预算管理不止是编制

【预算的组织】

预算组织工作组织不好会全盘皆输

人：谁牵头、谁组织、谁编制、谁汇总

预算编制方向：从上到下？从下到上？

组织沟通和日程管理

案例分析：预算编制过程中的碰撞

案例分析：高增长企业从上到下的4倍任务军令状

【预算的编制】

全面预算编制大流程

实战演练：一家公司的预算编制模拟：全面预算编制练习

如何选取适合的预算方法：弹性预算、作业预算、滚动预算、零基预算

       外部环境的影响

       结合企业生命周期

       不同项目选择不同的编制方法

案例：制造企业弹性预算的编制案例

案例：创业互联网公司滚动预算的编制案例

案例：某企业从无到有的预算编制案例

互动讨论：思考和分享本企业环境下适合的预算编制方法

【预算的执行与控制】

预算的跟踪控制如何保障预算目标的实现

如何让预算的执行不止看过去，还要看未来

       滚动预测

       未来信息的收集方法与预测技术

如何开一场预算分析会

案例：某500强企业滚动计划对预算的跟进控制案例

【预算的考核】

预算与绩效考核的关系

考核主体、考核客体、考核指标、奖惩机制

案例：某大型集团“客户-产品”预算考核机制案例

案例：既简单又关键的KPI

第二模块  财务分析与决策系统的价值实现

财务分析的价值：用财务数据回顾过去、锚定当下、驱动未来

财务分析要怎么做，才能帮助经营者决策？（找重点、跟目标、看趋势、参对标）

三大类财务分析方法和应用

【财务报表分析与杜邦分析】

你知道管好一家企业的三个视角吗？

影响盈利能力的指标与因素

运营效率指标与提升路径

财务杠杠的借力作用和风险管理

案例分析：私立眼科医院竞争分析案例

【基于价值链的财务经营分析】

经营分析要从何做起才能挖掘价值？

       内部价值链分析

       外内价值链分析

经营分析与决策支持

       供应链决策

       业务模式的决策

       研发、生产的决策

       销售策略的决策

怎么构建分析决策的全流程思维？

       决策分析流程

       案例：原材料采购价格的监控与分析案例

       案例：代理销售渠道的分析与管理案例

       案例：出版公司的产品决策分析全流程案例

实战演练：模拟一家公司的供应商分析与决策全流程，实施难点以及如何克服

【走到前端去——业务指标分析】

业务指标分析是不是财务的工作？

如何分析前端的业务指标

如何运用业务数据进行快速决策

案例：某大型餐饮企业用业务指标做扩张决策

案例：鞋品牌代理商店面零售的精细化管理案例

互动讨论：分享本行业的关键业务指标和经营决策

主办单位：

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